3. نبذة عن تشكيل الوحدة الإكتوارية بالمجموعة:
3.1 موجز عن عمل ومتطلبات الوحدة الاكتوارية.
عززت مجموعة الخليج للتأمين من مكانتها الرائدة في السوق الإقليمي على مدار السنوات الماضية من خلال إنشاء إدارة إكتوارية داخلية في كل شركة من شركات المجموعة، والتي تعتبر وظيفة مهمة من أعمال التأمين الداخلية. وتماشياً مع الإرشادات الدولية، تعتبر الإدارة الإكتوارية للمجموعة مقياس لضمان الجودة بهدف ضمان إمكانية اتخاذ بعض القرارات المهمة بناءً على الاستشارات الإكتوارية الفنية والمتخصصة، إضافة إلى الفهم الشامل لطبيعة أعمال التأمين الإحصائية والنماذج والمخاطر المرتبطة بها.
وفيما يلي أبرز الأدوار والمسؤوليات الرئيسية للإدارة (على سبيل المثال لا الحصر):
- إنشاء إدارات إكتوارية داخلية قوية وفعالة على مستوى جميع شركات المجموعة
- الالتزام بجميع القوانين واللوائح والمتطلبات الرقابية المعمول بها
- التقليل من الاعتماد على الاستشارات الإكتوارية الخارجية
- دعم الإدارة العليا ومديري الأنشطة الفنية في عملية صنع القرار
- نشر الخبرة الإكتوارية على مستوى شركات المجموعة، مع الأخذ بالاعتبار للمسؤولية الاجتماعية للشركات بالدول التي تعمل بها المجموعة
- مراقبة محفظة التأمين، وتطوراتها والمخاطر والفرص المرتبطة بها
- تحسين جودة البيانات واتساقها وعمليات التحقق من صحتها ومطابقاتها
- تعزيز عملية إنشاء التقارير والتحليلات الداخلية
- خلق ميزة تنافسية وقيم لجميع أصحاب المصالح
- وضع سياسات الاحتياطيات الفنية، ومراقبة التغير بها، وتقييم كفايتها (أو تحديد العجز بها)
- مراجعة تقدير المخصصات الفنية طبقاً لأفضل الممارسات على مستوى شركات المجموعة
- إدارة الأنظمة الإلكترونية للمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 17، والنمذجة، والحسابات، وإعداد التقارير، وتحليل التغيرات، إضافة إلى التحليلات المالية
- تقييم استراتيجيات واتفاقيات إعادة التأمين على مستوى شركات المجموعة، وتحديد المعدلات المقبولة للاحتفاظ بالمخاطر، تقييم مخاطر الكوارث الطبيعية، كفاية رأس المال، اختبارات الحساسية، تراكم المخاطر، مخاطر التركيز، مخاطر الائتمان، والتغطيات المناسبة لاتفاقيات إعادة التأمين، إلخ.
- تحقيق التكامل بالبيانات الفنية، وإنشاء مراكز البيانات المركزية، وتحديد فرص الأعمال، وتطبيق التحليلات التنبؤية
3.2 موجز عن التقارير المرفوعة إلى مجلس الإدارة
تماشياً مع المتطلبات الرقابية بالإضافة إلى متطلبات العمل، تقوم الإدارة الإكتوارية بإعداد مجموعة من التقارير المتنوعة لأهداف وجهات متعددة. وفيما يلي أهم هذه التقارير (على سبيل المثال لا الحصر):
- التقرير الإكتواري السنوي (الخاص بوحدة تنظيم التأمين)
يغطي هذا التقرير أعمال التأمين الخاصة بالشركة الأم لمجموعة الخليج للتأمين، بما في ذلك أنشطة الاكتتاب، وإدارة المطالبات، واتفاقيات إعادة التأمين، والاحتياطيات الفنية الإكتوارية، ومحفظة الاستثمار، وهامش الملاءة المالية، بالإضافة إلى افتراضات وحسابات المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 17.
- التقرير الإكتواري الربع سنوي (الخاص بلجنة المخاطر المنبثقة عن مجلس إدارة المجموعة وكذلك الإدارة التنفيذية)
يُقدّم التقرير ملخص تنفيذي لمدى الإنجاز بالأهداف الاستراتيجية الرئيسية للإدارة وتطوراتها، وكذلك مؤشرات الأداء الرئيسية الإكتوارية وتطوراتها، وتقييمات المخاطر الرئيسية، وأهم النقاط البارزة في الاحتياطيات الفنية للمجموعة ربع السنوية، وملخصاً لنتائج الخبير الإكتواري المُعيّن ربع السنوية، وتحليلاً لمستوى الاحتياطيات الفنية لكل شركة، وتحليلاً لمستوى هامش المخاطر لكل شركة، وتحليلاً لمستوى الخصم لكل شركة، ومستوى المخصصات الفنية الخاصة بالمطالبات، ومدى كفايتها على أفضل تقدير.
- المتطلبات الأخرى (لأصحاب المصلحة المختلفين)
إضافة إلى التقارير الدورية المذكورة أعلاه، يُلبي القسم الاحتياجات الخاصة بالإدارة التنفيذية للمجموعة، ومتطلبات المساهمين، ومتطلبات ومراجعات المدققين الخارجيين، وتقارير اختبار الأنظمة الإلكترونية، وتقييم الموردين، والتحقق من صحة النتائج.
كما يلعب القسم دورًا رئيسيًا في الإشراف على أعمال شركات المجموعة وحسابات الاحتياطيات على المستوى المحلي، بالإضافة إلى المراجعات المستقلة لعمليات الاستحواذ المحتملة. كما تقوم الإدارة بعمل مراجعات دورية للحسابات الإكتوارية لشركات المجموعة بشكل ربع سنوي.
3.3 قرار تعيين الخبير الاكتواري موقع من رئيس مجلس الإدارة
تمت الموافقة على تعيين الخبير الإكتواري لمجموعة الخليج للتأمين وذلك خلال العام 2023:
- اسم الخبير الإكتواري المعين للمجموعة: أحمد رجب
- رقم الترخيص: ACC20220001
- الإدارة/القسم: الإدارة الإكتوارية للمجموعة
3.4 تقرير الاكتوارية حسب المادة (50) من قرار (58) لسنة 2023 وتعديلاته عن الشركة.
يقوم الخبير الإكتواري في المجموعة بإعداد التقرير السنوي للمجموعة وفقاً لما هو مذكور في اللائحة التنفيذية لوحدة تنظيم التأمين والقرار رقم (58) لسنة 2023، وتقوم المجموعة بإرسال نسخة من هذا التقرير بنتيجة الفحص إلى وحدة تنظيم التأمين بشكل سنوي.
3.5 تقرير عن عمل الشركة بمدى الالتزام بتوصيات الخبير الاكتواري.
عامًا بعد عام، تواصل مجموعة الخليج للتأمين جهودها لتعزيز وتحسين الإدارات الإكتوارية الداخلية في جميع شركات المجموعة، مع تعزيز اندماجها مع أنشطة الأعمال والأهداف الاستراتيجية. وقد تحققت الإنجازات التالية خلال عام ٢٠٢٤ بناءً على مجموعة من التوصيات الدورية، بالإضافة إلى الهدف الرئيسي المتمثل في توحيد وتبسيط العمليات الإكتوارية على مستوى المجموعة. كما يتم التخطيط لمزيد من التطورات خلال المرحلة المقبلة:
2024 – إنجازات وتطورات الإدارة الإكتوارية حتى الان
- توسيع الفريق من خلال تعيين إكتواريين إضافيين ذو خبرة على كافة المستويات وذلك لدعم متطلبات الأعمال المتزايدة وتعزيز قدرات المجموعة.
- العمل من خلال خطة منظمة تركز على تطوير الأقسام والأفراد وبناء المهارات اللازمة.
- تصميم وتنفيذ نظام إلكتروني متكامل على مستوى المجموعة لدعم أنشطة التقارير الربع سنوية.
- تقديم تحسينات إضافية لإرشادات المجموعة الشاملة، إضافة إلى التدريب الإكتواري وتحسين المنهجيات الفنية.
- تطوير أتمتة المهام لتبسيط عملية إنشاء التقارير والملخصات الدورية من خلال الاستفادة من قدرات البيانات المعززة.
- مراجعة وتحديث السياسات الحالية لتتناسب مع الأهداف التنظيمية الجديدة، إضافة إلى اللوائح ومعايير قطاع التأمين.
- تطوير إطار شامل للرقابة الداخلية لتعزيز الإشراف على عملية إعداد التقارير المالية طبقاً للمعيار الدولي رقم 17.
- بدء مشروع شامل لتحليل البيانات كجزء من استراتيجية تحسين إعادة التأمين للمجموعة.
- المشاركة الفعالة في مجموعات عمل فيرفاكس لتبادل المعرفة والممارسات الجديدة.
2025 ‑ الطريق أمامنا
- تعزيز قدرات الفرق الإكتوارية من خلال إضافة أفراد متميزين لدعم النمو ومتطلبات العمل.
- إعادة هيكلة خطط الأقسام بناءً على المشاريع المستقبلية، الأولويات الرئيسية، وكذلك أهداف المجموعة.
- التقدم نحو الأتمتة لتقليل المهام والأنشطة الروتينية من أجل تحسين الكفاءة والدقة.
- دمج وظائف النظام الجديدة لتلبية المتطلبات المتطورة.
- استمرار التعاون مع شركات المجموعة لتعزيز أوجه القصور وسد أي فجوات.
- التقدم نحو تحليل البيانات وتحسين إعادة التأمين.